Incassare l'eredità costa: queste le cifre, quanto bisogna anticipare

Quando si parla di eredità, spesso si pensa immediatamente a un colpo di fortuna, a un guadagno non pianificato che ci permetterà finalmente di realizzare sogni nel cassetto o di mettere al sicuro il nostro futuro. Tuttavia, poche persone conoscono le numerose implicazioni economiche che si celano dietro l'accettazione di un'eredità. Ebbene sì, incassare l'eredità ha un costo, e non sempre è così accessibile come si potrebbe pensare.

Il costo nascosto dell’eredità

Il primo elemento che entra in gioco quando si parla di eredità è l'imposta di successione. In Italia, questa tassa viene calcolata sul valore complessivo dell'asse ereditario, e la sua entità varia in base al grado di parentela tra il defunto e l'erede. In termini pratici, l'imposta di successione può rappresentare un esborso non indifferente. Ad esempio, per i coniugi e i figli, l'aliquota è del 4% con una franchigia di 1 milione di euro per ciascun beneficiario. Tuttavia, se l'eredità supera tale soglia, la somma eccedente verrà tassata. Per altri parenti più lontani, l'aliquota sale, e le franchigie diminuiranno, rendendo la tassazione ancora più onerosa.

A tutto ciò si aggiungono i costi notarili. Il notaio ha un ruolo fondamentale nella gestione delle pratiche successorie, è colui che si occupa dell'autenticazione delle firme, della redazione dei documenti necessari e della trascrizione nei pubblici registri dell'accettazione dell'eredità. Questo servizio, naturalmente, ha un costo non trascurabile: si stima che il compenso medio per l'intervento di un notaio possa aggirarsi tra i 1.500 e i 3.000 euro, a seconda della complessità del caso.

Altri costi ad affrontare

Oltre all'imposta di successione e ai costi notarili, vi sono ulteriori spese che un erede potrebbe trovarsi a dover sostenere. Un'eventuale consulenza legale, ad esempio, potrebbe essere fondamentale per affrontare dispute tra gli eredi o per risolvere situazioni testamentarie complesse. L'assistenza di un avvocato, naturalmente, ha un suo costo, che varia a seconda della quantità di lavoro richiesta e della fama del professionista scelto.

A ciò si vanno ad aggiungere i costi di inventario. Nel caso in cui l'eredità comprenda beni mobili, immobili o titoli di investimento, è necessario procedere all’inventario dei beni, operazione che può richiedere l'intervento di un perito. Anche questo servizio risulta oneroso, ma fondamentale per avere un quadro chiaro dell'eredità ricevuta.

Un’eredità da pianificare

Spesso si pensa che ricevere un'eredità sia un evento che non richiede preparazione, tuttavia è bene essere informati e pianificare attentamente come affrontare queste spese per non trovarsi colti alla sprovvista. Una strategia utile potrebbe essere quella di istituire in anticipo un testamento e discutere con i propri eredi le modalità di divisione dei beni. Questo permette di minimizzare le dispute legali e ridurre i costi notarili e di consulenza legale.

Un'altra tecnica può riguardare la pianificazione fiscale attraverso donazioni in vita. Questa operazione consente di limitare l'impatto dell'imposta di successione grazie alla differente tassazione delle donazioni, che in alcuni casi può risultare più favorevole rispetto alle aliquote successorie.

Statistiche e casi rilevanti

Gli studi sull'impatto economico di una successione evidenziano risultati interessanti. Secondo i dati dell'Agenzia delle Entrate, nel 2022, le eredità in Italia hanno generato circa 450 milioni di euro solo di imposta di successione. Questo dato è indicativo di quanto sia significativa l'imposizione fiscale in questo ambito. Un’indagine condotta da Il Sole 24 Ore, inoltre, ha rivelato che circa il 25% delle successioni non viene accettato a causa dell'incapacità degli eredi di far fronte ai costi connessi.

Un particolare caso di studio è rappresentato dalle grandi eredità, dove il patrimonio comprende non solo denaro e immobili, ma anche arte, partecipazioni aziendali e molto altro. Questi casi richiedono una pianificazione precisa e una gestione estremamente attenta, possibilmente con l'ausilio di un family office: una soluzione che gestisce gli affari finanziari di una famiglia ma che ovviamente comporta ulteriori costi.

Essere consapevoli dei costi che si celano dietro un'eredità è di vitale importanza. Non si tratta solo di considerare quanto possa essere onerosa una successione dal punto di vista economico, ma anche di evitare di trovarsi imprigionati in vicende legali interminabili o in situazioni finanziarie poco sostenibili. La conoscenza è la leva attraverso cui possiamo prendere decisioni informate e, di riflesso, garantire che il nostro patrimonio, anche nel passaggio da una generazione all’altra, rimanga una risorsa e non un fardello.